手机转账的最晚到账时间主要取决于转账类型、金额及银行处理效率，具体如下：

同行转账

- 实时到账：

通常在转出后2小时内到账，最晚不超过2小时。

跨行转账

- 普通转账（小额）：

2小时内到账，具体由对方银行处理。 - 普通转账（大额）：工作日实时到账，非工作时间需预约，最晚次日到账。 - 快速转账：工作日2小时内提出，具体到账时间由对方银行决定，最晚1-3个工作日。 - 大额跨行转账：最迟3个工作日到账，需通过双方银行柜台处理。

其他影响因素

- 节假日/周末：

到账时间顺延1-3个工作日。 - 银行系统维护：可能延迟到账，需关注银行公告。

总结：手机转账最晚到账时间为3个工作日（跨行大额转账），但实际到账时间需结合转账类型、金额及银行处理效率综合判断。